پاورپوینت اعطای وام به صنایع و موسسات بزرگ

پیش نمایشی از پاورپوینت اعطای وام به صنایع و موسسات بزرگ 

پاورپوینت اعطای وام به صنایع و موسسات بزرگ – محاسبه بازده وام – الف-نرخ بازده داراییها(ROA) – ب-مدلهای نرخ بازده سرمایه تعدیل شده ریسک(RAROC) – مدیرت ریسک نقدینگی

قسمتی از متن پاورپوینت اعطای وام به صنایع و مؤسسات بزرگ

اعطای وام به صنایع و موسسات

شرکت های بزرگ از حجم بدهی و سرمایه بالایی در بازار سرمایه برخوردار هستند.بنابراین مؤسسات و نهادهای مالی به این وضعیت آنها در تجزیه و تحلیل ریسک اعتباری می بایست توجه نمایند.کاربست مدلهای رتبه بندی اعتباری جهت شناسایی متقاضیان پر ریسک و طبقه بندی آنها اهمیت دارد.از جمله این مدلها می توان مدل آلتمن اشاره نمود.نتیجه مدل آلتمن z محاسبه شده است که به کمک نسبتهای مالی قابل سنجش است.

• Z=1.2+1.4X2+33X3+0.6X4+1.0X5
• X1: نسبت سرمایه در گردش به کل داراییها
• X1: نسبت سود انباشته به کل داراییها
• X1: نسبت سود قبل از بهره و مالیات(EBIT) به کل داراییها
• X1: نسبت ارزش بازاری سهام به ارزش دفتری بدهیهای بلند مدت
• X1: نسبت فروش به کل دارایی

بالا بودن ارزش Z محاسبه شده نشاندهنده ریسک عدم پرداخت قرض گیرنده است.براساس مدل آلتمن ،Z کمتر از 81/1 ریسک پرداخت بالا بین 81/1 و 99/2 ریسک پرداخت متوسط و بیش از 99/2 ریسک پرداخت پایین است.

علاوه بر مدل آلتمن مدل آشکارسازی اعتبار  کی ام وی (KMV) است این مدل استنباطی از مدل پیشنهادی مرتون بلاک و شولز است.

این مدل بر پایه خرید MOODY و فراوانی عدم پرداخت مورد انتظار (EDF) شرکتها و متقاضیان ربته بندی از گروه AAA به CC صورت می گیرد که می توان رتبه اعتباری EDF ماهانه را سنجش نمود.

محاسبه بازده وام

یکی از روشهایی که در مدیریت ریسک اعتباری دارای اهمیت است و متداول می باشد بازده وام اعطایی است و مهم ترین در فرآیند مدیریت ریسک اعتباری تلقی می شود که بین ریسک اعتباری تکنیکها و نسبتهای متداول محاسبه بازده وام عبارتند از:

الف-نرخ بازده داراییها(ROA)

چندین عامل بر پذیرش بازده تأثیر می گذارد که در تعیین مبلغ وام(دارایی)مدنظر است که این عوامل عبارتند از:

• -نرخ بهره وام
• -هر هزینه مرتبط با وام
• -صرف ریسک اعتباری وام
• -صرف ریسک اعتباری وام
• -پشتوانه وثیقه ای وام
• -اقلام غیرقابل قیمت گذاری نظیر مانده جبرانی و ذخایر مورد درخواست

توجه به نرخ لیبور(نرخ بهره بین بانکی بانکهای لندن)نرخ استقراض اولیه در نرخ بهره وام و مانده جبرانی به عنوان عوامل مهم حائز اهمیت است.

استفاده از معادله زیر برای محاسبه(ROA) مدنظر قرار می گیرد:

• 〖1+K〗^ =1+(f+(BR+m))/(1-b(1-R))
• ROA یا K= نرخ بازده وام
• f= هزینه اصلی وام
• BR=نزخ پایه وام
• m=صرف ریسک
• b= مانده جبرانی(نرخ)
• R=نرخ سپرده قانونی(ذخایر)

ب-مدلهای نرخ بازده سرمایه تعدیل شده ریسک(RAROC)

مدل استفاده شده معمول برای ازیابی بازده وام اعطایی به مشتریان بزرگ مدل RAROC است.تراستهای بانکداری نظیر بانک دویچه آلمان این مدل را به کار می گیرند  برای محاسبه RAROC رابطه زیر استفاده می شود.

RAROC=(وام یکساله درآمد)/((VAR)خطر معرض در ارزش یا وام ریسک) 

¢RAROC=(وام یکساله درآمد)/(وام دلاری ارزش×منتظره غیر پرداخت عدم نرخ×پرداخت عدم زیان )

اگر نسبت مذکور کمتر از ازده مورد نظر باشد اعطای وام صورت نمی گیرد و چنانچه نتیجه نسبت مذکور بیشتر از بازده مورد نظر باشد اعطای وام تأیید می گردد

مدیرت ریسک نقدینگی

بررسیها نشان می دهد که دو نوع ریسک نقدینگی وجود دارد نوع اول آن وقتی است که دارندگان تعهدات مؤسسات مالی نیر سپرده گذاران یا بیمه گذاران جریان نقد را از طریق ادعای مالی دنبال می کنند نوع دوم ریسک نقدینگی زمانی افزایش می یابد که تعهدات توسط مؤسسات مای ایجاد شده و در ترازنامه ثبت گردد.

مدیریت ریسک نقدینگی با توجه به انواع مؤسسات مالی قابل بررسی است.

ریسک نقدینگی و مؤسسات سپرده پذیر